En España, los trabajadores autónomos son muy importantes en la economía, y son más de 3,3 millones de personas. De este total, el 63,2% son hombres (2.130.771) y el 36,8% son mujeres (1.240.621), según datos de marzo de 2024 del Ministerio de Trabajo y Economía Social. Como autónomo, para llevar bien tus finanzas uno de los aspectos que debes saber es entender cómo calcular tu cuota de la Seguridad Social.
Esta cuota muestra cuánto dinero debes pagar cada mes, y afecta las prestaciones que recibirás en el futuro (pensión, ayudas por enfermedad…). Por eso, debes saber cómo se calcula, qué la influye (como tu base de cotización y los ingresos que generas) para que puedas tomar decisiones informadas sobre este tema.
En Ayuda-Social.es te informamos sobre ayudas, beneficios y oportunidades sobre el autoempleo. Esta vez te contamos cómo calcular tu cuota de autónomos y te ofrecemos un simulador que te ayudará a conocer tu cuota de autónomo.
¿Qué es la cuota de autónomo y cómo se calcula?
La cuota de autónomo es el importe que cada mes pagas a la Seguridad Social para acceder a prestaciones como la jubilación, baja por enfermedad o cese de actividad, entre otras. Este importe depende de la base de cotización y se calcula en función de tus rendimientos netos anuales, divididos entre 12 meses.
El porcentaje aplicado a la base de cotización es del 31,30 %, aunque este porcentaje puede variar debido a ajustes como el Mecanismo de Equidad Intergeneracional (MEI), que en 2025 será del 0,8 % adicional.
La base de cotización
De acuerdo con los cambios establecidos para el autoempleo, en 2025 el sistema de cotización se hará en función de tus ingresos reales. La base de cotización se clasifica en diferentes tramos según los rendimientos netos. Los tramos definen la cuota mínima y máxima que tendrás que pagar. Por ejemplo:
- Si tus ingresos son inferiores a 670 euros al mes, podrás cotizar con una base mínima de 653,59 euros.
- Si tus ingresos están entre 1.700 y 2.330 euros al mes, deberás elegir una base entre 1.166,70 euros y 2.330 euros.
- Para ingresos superiores a 6.000 euros al mes, la base máxima será de 4.495,50 euros.
Puedes consultar la tabla completa de rendimientos y cotización en el siguiente enlace.
Ejemplo de cálculo manual de la cuota de autónomo
Imagina que tus rendimientos netos cada mes son de 1.200 euros. Según las tablas vigentes para 2025, la base de cotización correspondiente estaría entre 849 euros y 1.166,70 euros. Si te toca la base mínima, tu cuota será:
- 849 euros x 31,30 % = 265,74 euros al mes
En cambio, si cotizas con la base máxima para este tramo tu cuota será:
- 1.166,70 euros x 31,30 % = 365,14 euros al mes.
Es importante destacar que, con el nuevo sistema de cotización, los autónomos ya no pueden elegir su base de cotización a la Seguridad Social, sino que deben establecerla en uno de los 15 tramos, según sus ingresos reales.
¿Qué influye en la cuota?
Además del porcentaje de cotización general (31,30 %), hay que tener en cuenta:
- Mecanismo de Equidad Intergeneracional (MEI): en 2025, este mecanismo añadirá un 0,8 % extra a tu base de cotización. Por ejemplo, si tu base es de 1.000 euros, el MEI supondrá un pago adicional de 8 euros mensuales.
- Tarifa plana suprimida: los nuevos autónomos ya no podrán usar la tarifa plana de 60 euros. Desde que empiecen su actividad, cotizarán según sus ingresos reales.
Utiliza nuestro simulador para calcular tu cuota
Sabemos que calcular la cuota de autónomo puede ser un lío, especialmente con los nuevos cambios que están llegando. Por eso hemos creado un simulador que te ayuda a saber cuánto tendrás que pagar según tus ingresos. Solo tienes que meter tus datos y, en cuestión de minutos, tendrás un desglose personalizado.
Calculadora de Cuota de Autónomos
Es importante que conozcas que la cifra puede no ser exacta, si bien aproximada. Por ello es importante que hagas la consulta con un profesional de confianza que te ofrezca el cálculo exacto adaptado a tus necesidades
Desglose total de una cuota común
Tal y como informa la Seguridad Social, a partir de tu base de cotización, se aplican porcentajes para calcular tu cuota de autónomo. Actualmente, el tipo de cotización se distribuye así:
- 28,30 % para contingencias comunes: te cubre en caso de enfermedad o accidente no laboral que te impida trabajar.
- 1,3 % para contingencias profesionales: te protege frente a accidentes laborales o enfermedades profesionales.
- 0,1 % para formación profesional: esta cotización facilita el acceso a formación para mejorar tu desarrollo profesional.
- 0,9 % para cese de actividad: te da cobertura si tienes que cerrar tu negocio definitivamente.
- 0,8 % para el Mecanismo de Equidad Intergeneracional (MEI): para el equilibrio y la sostenibilidad del sistema de pensiones (Porcentaje actualizado para 2025).
Posiblemente estos porcentajes pueden variar con la aprobación de los nuevos Presupuestos Generales del Estado, así que conviene estar atento a cualquier actualización.
Fechas para ajustar la cuota de autónomo
En 2025, los autónomos podrán modificar su base de cotización como máximo seis veces en el año para adaptarla a sus ingresos reales. Las fechas para realizar cambios serán el día uno de los meses:
- Marzo
- Mayo
- Julio
- Septiembre
- Noviembre
Preguntas frecuentes
¿Los porcentajes de la cuota de autónomos son fijos?
No, pueden variar el año que viene con los nuevos Presupuestos Generales del Estado. Leer más aquí.
¿Qué es la cotización por ingresos reales?
Los autónomos tenían libertad para escoger su base de cotización a la Seguridad Social, y la mayoría optaba por la mínima. Sin embargo, a partir de ahora, deberán ajustarla en función de sus ingresos reales. Leer más aquí.
Ahora ya sabes
A partir de 2025, la forma de calcular la cuota de autónomos va a cambiar: ahora se basará en tus ingresos reales. Esto busca que cada uno aporte de forma más justa, pero también supone más dificultad para adaptarse. Por eso, es importante que entiendas bien cómo se calcula tu cuota y si hace falta uses el simulador que ponemos a tu disposición.
